Справка 3 ндфл при покупке квартиры в ипотеку образец заполнения

Образец и пример заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры


Если вы работали 2 последних года, а расходы появились 5 лет назад, то тоже вычет дается за 2 года. Если вы купили квартиру только год назад, то и вычет предоставляется только за последний год. При этом остаток вычета будет переноситься из года в год до полного исчерпания.

Более того — если по расходам на объект вы не исчерпали весь максимум вычета, то можете дополучить его при будущих расходах.

Пример 1 Данаев Альберт купил комнату за 1 200 000 рублей. Его зарплата в год составляет 400 000 рублей.

За 3 года он использовал весь вычет: 1 200 000 / 400 000 = 3 года.

По максимальный вычет составляет 2 000 000 рублей. Данаев может дополучить оставшиеся 800 000, если в будущем у него будут снова жилищные расходы.

Так, спустя несколько лет Данаев сделал капитальный ремонт в комнате на 300 000 и возместил их. Оставшиеся 500 000 он компенсировал, когда купил еще одну комнату. Важно! При использовании вычета за несколько лет, нужно заполнять отдельную декларацию за каждый календарный год.

3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку: образец правильного заполнения декларации, список необходимых документов для возврата части суммы и примеры расчета

и более, из бюджета вернется 260 тыс. руб. (2 млн руб. × 13%). Если квартира куплена в ипотеку, покупатель имеет дополнительное право получить вычет по сумме оплаченных процентов (дополнительно возвращается НДФЛ в сумме до 390 тыс.

руб.). Чтобы получить эти деньги, потребуется отчитаться перед налоговиками с помощью декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих документов (об этом — в последующих разделах). Пополняйте свои знания актуальной информацией по 3-НДФЛ — см.

сообщение «ФНС приглашает физиков» в инспекции на дни открытых дверей». В пакет документации, прилагаемой к 3-НДФЛ, входят документы: 1. Подтверждающие личность (копии страниц паспорта с личными данными и пропиской).

4.

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья в кредит

С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

2. Содержащие данные о полученных доходах (оригинал справки 2-НДФЛ, полученной у работодателя). 3. Носящие заявительно-информационный характер (заявление на возврат НДФЛ, включающее платежные реквизиты счета заявителя, на которые инспекторы перечислят налог).
Какие «окошки» следует заполнять? 1) Начнем с самого главного – это ваши личные данные. Сразу обращаем внимание налогоплательщиков – если вы не знаете ваш ИНН, то вы можете узнать его по паспортным данным на сайте ФНС . 2) Далее – если вы заполняете налоговую декларацию впервые, то надо отметить это, как показано на нашем рисунке.

Если же вы решили внести правки в поданную ранее декларацию, то вам нужно заполнить и сдать корректирующую 3-НДФЛ.

Если корректировка подается в первый раз – то ее номер будет, соответственно, № 1.

Вот пример заполнения номера корректировочной налоговой декларации № 2: Особое внимание хотим обратить на заполнение ИНН и адреса.

Поле ИНН как мы писали выше, необходимо заполнить и проверить во избежании ошибки.

Образец заполнения 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке

Если покупка производится с использованием ипотеки, проценты по ней тоже включаются в вычитаемую сумму (п.

4 ст. 220 НК РФ). Кодекс предусматривает два варианта получения имущественных вычетов: в течение налогового периода при обращении к работодателю и по его окончании — путем подачи декларации.

Рекомендуем прочесть:  Когда был выпуск 100 рублей россии

Порядок заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам ипотеки рассмотрим в следующих разделах. Рассмотрим стандартную ситуацию. Налогоплательщик в течение налогового периода (года) работает по найму.

Работодатель удерживает с его дохода определенную сумму НДФЛ. За этот же год работник уплачивает банку проценты по ипотеке. Если работодатель в течение периода не имел информации о праве сотрудника на налоговый вычет, то он удержит налог со всей суммы выплаченного дохода. Таким образом, фактически по итогам года получится переплата по НДФЛ в размере 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.
Цель заполнения

Пример заполнения 3-НДФЛ по ипотеке: получаем имущественный вычет

Общая стоимость квартиры 3 миллиона рублей.

В этом случае он имеет право вернуть 13% от стоимости самой квартиры. При этом в законе прописано ограничение, что максимальный возврат возможен от суммы не более 2 миллионов рублей.

Таким образом, в результате Сидоров сможет вернуть 260 тысяч рублей, что составляет 13% именно от 2 миллионов рублей. И также он может возвращать ежегодно процент по переплате по ипотечному кредиту.

При оформлении отчётности возврат идёт сначала по квартире. После того, как вся сумма выплачена, начинается возврат денег непосредственно по ипотеке. Готовы перейти к практике? Ежегодное заполнение 2013 год Открываем программу «Декларация-2013».

Так как квартира была куплена в 2013 году, то гражданин Сидоров составляет свою первую декларацию за год приобретения своей недвижимости. Нужно иметь в виду, что за каждый год составляется своя форма декларации, так как в бланках отчётности ежегодно бывают изменения.

Декларация 3-НДФЛ по ипотеке

И в этом нет ничего сложного – такой документ заполняется точно так же, как если бы вы покупали жилье без целевого кредита.Правда, на отдельном листе указывается сумма уплаченных процентов по займу.Итак, приведем пример заполнения данного документа.

Предположим, что некая Иванова в 2013 г.

приобрела в личное пользование жилище, стоимость которого составила 3,5 миллиона рублей. При этом в ипотеку был взят один миллион.

Свидетельство о том, что Иванова обладает недвижимостью, было выдано гражданке в мае 2013 г. Что же до ее доходов, то они составили следующие суммы:

  • в том году, когда была приобретена квартира, доход составил 588400 рублей;
  • еще через год доход повысился до 842500 рублей.
  • на следующий год доход составил 767647 рублей;

Чтобы получить компенсацию, Иванова подала документы на вычет в размере двух миллионов рублей за 13-14 года.

Заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам

Как заполнить декларацию при покупке квартиры в ипотеку первый раз, порядок работы:

    Сначала заполняем титул. Основные требующиеся для этого коды есть в упомянутом Приказе. Код налогового органа смотрим на сайте ФНС в сервисе «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».
    Берем Лист А — Доходы.
    А за 2015 решила получить еще и процентный вычет помимо обычного.
    Переходим к Листу Д1.

    Здесь указываем данные из справки 2-НДФЛ по отчетному периоду: сведения о работодателе, общую сумму полученного дохода, начисленного и удержанного из заработка НДФЛ. Если работодателей несколько, по каждому из них доход прописывается отдельно.

    Здесь вносим сведения об объекте недвижимости (адрес, кадастровая стоимость) и размере заявляемого вычета:

в п.1.12 указываем стоимость по договору купли-продажи, но не более 2 000 000 руб.

(максимальный размер); в п.2.5 ставим общую сумму дохода по всем справкам

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке?

Соответственно, размер возвращаемой суммы ограничивается уровнем официального годового заработка налогоплательщика. Право на вычет по ипотечному займу предоставлено российским гражданам .

Ею же регулируется порядок осуществления возврата денег.

Заемщик может вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке. Однако, законодательством установлено ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету, если кредит взят после 1 января 2014 года – максимум 3 миллиона рублей. По ипотеке, полученной до 2014 года, размер возврата аналогичного предела не имеет.

Например, Колесников Р.Т. взял ипотеку в 2011 году. В 2019 году он решил получить вычет по процентам, составившим за весь период выплаты 3 510 000 рублей. Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей.

Если бы Колесников Р.Т. получил ипотечный кредит в 2014 году, уплатив ту же сумму процентов, он смог бы вернуть максимально допустимые 390 000 рублей (3000 000 х 13%).

Декларация 3-НДФЛ по ипотеке

Это относится к любому кредитному договору с целевым направлением покупки квартиры, следовательно, ипотека это или потребительский заем – не имеет разницы.

Заполнение декларации 3-НДФЛ — это первый шаг на пути к получению имущественного вычета с процентов по ипотеке. На сайте ФНС установлен следующий порядок получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку: Порядок может быть иным. В этом случае обращаться за решением этого вопроса нужно к работодателю, вот как это будет выглядеть, согласно инструкции на сайте ФНС: Теперь, когда порядок известен, остается выяснить, как правильно заполнять декларацию 3-НДФЛ, чтобы Вернуть проценты по ипотеке можно, представив необходимый пакет документов.

Найти пример декларации по ипотеке 3-НДФЛ можно на официальных ресурсах ФНС, в отделениях и офисных учреждениях банковских структур. Мы предлагаем скачать официальный бланк заявления для заполнения и подачи в ФНС здесь:

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Таким образом, покупателю квартиры, потратившему на ее оплату 2 млн руб. и более, из бюджета вернется 260 тыс.

руб. (2 млн руб. × 13%). Если квартира куплена в ипотеку, покупатель имеет дополнительное право получить вычет по сумме оплаченных процентов (дополнительно возвращается НДФЛ в сумме до 390 тыс.

руб.). Чтобы получить эти деньги, потребуется отчитаться перед налоговиками с помощью декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих документов (об этом — в последующих разделах). В пакет документации, прилагаемой к 3-НДФЛ, входят документы: 1.

Подтверждающие личность (копии страниц паспорта с личными данными и пропиской). 2. Содержащие данные о полученных доходах (оригинал , полученной у работодателя). 3. Носящие заявительно-информационный характер (, включающее платежные реквизиты счета заявителя, на которые инспекторы перечислят налог).

4. Подтверждающие факт покупки квартиры и оплаты ее стоимости

Декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры (ИЖС)

купил новостройку стоимостью 2,6 млн.руб.

З/п Сереброва за год – 1 380 000 руб. (НДФЛ – 179 400 руб.). Общая сумма вычета составит 260 000 руб., к возврату за 2019 год – 179 400 руб., остаток – 80 600 руб.

перейдет на следующий год. В 2019 году Серебров купил новостройку стоимостью 1,9 млн.руб. в ипотеку. Сумма переплаты по кредиту за год составила 100 000 руб. З/п Сереброва за год – 2 280 000 руб.

(НДФЛ – 296 400 руб.). Общая сумма вычета составит 260 000 руб.

(247 000 – основной вычет, 13 000 – процентный).

К возврату за 2019 год – 260 000 руб.

Примечание: так как порядок заполнения Титульного листа не отличается от предыдущего образца, ниже будет приведен образец заполнения только Разделов 1,2 и Приложений 1 и 7.

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ по ипотеке

Однако необходимо помнить, что ежегодно можно вернуть сумму, не превышающую размер уплаченного подоходного налога. Оставшуюся часть возмещения можно будет получить в течение следующих лет. Также в отношении приобретаемого жилья действует ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету – 2 млн.

рублей. Соответственно, вернуть получится не более 260000 рублей (2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.). Кроме расходов на покупку жилья можно возместить затраты на выплату процентов по ипотеке. Такие затраты, осуществленные до 01.01.2014 г., получится вернуть в полном объеме, а после 01.01.2014г.

– в размере, не превышающем 3 млн. руб. Стоит отметить, что относительно жилья, приобретенного после 01.01.2014 года, вычет будет предоставляться по неограниченному количеству объектов недвижимости, пока сумма вычета не превысит лимит в 2 млн.