Декларация 3 ндфл 2020 программа продажа квартиры

3-НДФЛ при продаже квартиры

  1. 5 лет во всех иных случаях ()

Получается, что если гражданин купил квартиру, допустим, в середине 2016 года, то чтобы не платить НДФЛ при ее последующей продаже, он должен владеть ею минимум 5 лет. Стоит отметить, что правило минимального предельного срока владения едино для всех граждан. В связи с этим, например, ответ на достаточно частый вопрос, платят ли пенсионеры НДФЛ с продажи квартиры, однозначный: да, платят, если продаваемой квартирой они владели меньше минимального предельного срока владения. Правда, региональные власти могут уменьшить минимальный предельный срок владения ().

Следовательно, прежде чем подавать декларацию и платить НДФЛ, имеет смысл выяснить, не действуют ли в вашем регионе послабления по НДФЛ при продаже квартиры.

Если вам все же нужно задекларировать доход от продажи квартиры, то необходимо помнить об одном важном моменте – о размере дохода.

Образец заполнения 3-НДФЛ при продаже квартиры: пример декларации

И по окончании календарного года нам необходимо заполнить специализированный бланк. Для этого в программе «Декларация» переходим на вкладку «Доходы, полученные в Российской Федерации».

При продаже имущества мы заполняем Источники выплат. Для этого нажимаем на плюс и пишем, к примеру, «Продажа квартиры».

Это может быть комната или, например, дом с земельным участком. В большинстве случаев достаточно будет написать только лишь эту фразу. Иногда рекомендуется писать фамилию, кто у вас купил квартиру: «Продажа комнаты Соседову П.Р.». Но это тоже не всегда получается корректно, так как покупателей может быть несколько.
Также в некоторых случаях можно указать адрес или город проданной квартиры или другого имущества. Например,

«Продажа дома с земельным участком в деревне Простоквашино»

.

Это актуально в тех случаях, когда вы, например, продаёте 2 квартиры в течение одного календарного года. И используя их адреса, можно легко отличить одну от другой.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры

При продаже квартиры 3-НДФЛ оформляется и сдается, если не превышен предельный срок владения имуществом. До 2016 года отчитываться перед контролерами по факту продажи и уплачивать налог было не нужно, если квартира находилась в собственности более 3 лет.

С 2016 года правила поменялись. Для имущественных объектов, приобретенных до 01.01.2016, 3-летний предельный срок остался прежним независимо от того, как они были приобретены — на основании приватизации, по договору купли-продажи, дарения, наследования и пр.

Для объектов же, которые были приобретены после 01.01.2016, предельный срок владения увеличился до 5 лет. Однако данное увеличение не коснулось имущества:

  1. приватизированного;
  2. полученного или в качестве подарка от близкого родственника;
  3. переданного в соответствии с договором о пожизненном содержании.

Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ в программе Декларация при продаже квартиры

В этом случае необходимо заполнять и подавать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ.

В этой статье мы рассмотрели заполнение личных данных, которое будет идентичным для всех случаев.

В ситуации с продажей квартиры, необходимо заполнить еще один источник дохода. Для этого заходим во вкладку «Доходы, полученные в РФ» и возле таблицы «Источники выплат» нажимаем на зеленый плюс. Появится окно, в строку «Наименование источника выплаты» вносим ФИО покупателя квартиры, после этого нажимаем «Да».

Появится предупреждение, что не введен код ОКТМО, нажимаем «Пропустить». Теперь переходим к заполнению таблицы «Месяц дохода», нажимаем на зеленый крестик. Появится окно, в котором заполняем строку «Код дохода», для этого нажимаем на кнопку , появится «Справочник видов доходов». Выбираем код 1510, в случае если у объекта недвижимости один собственник, и код 1511 — если квартира покупалась в долевой собственности.

Декларация при продаже квартиры: нужно ли подавать, какую форму заполнить, образец 2020 года

По рассматриваемому вопросу пенсионеры не имеют никаких льгот, а отчитываются перед бюджетом на общих основаниях. Важно! Если квартира была передана не по продаже, а, например, по дарственной – 3-НДФЛ бывшему хозяину подавать не нужно. Далее рассмотрим подробнее, должен ли продавец подавать бумаги и нужно ли отчитываться за доходы.

В первую очередь нужно посмотреть на дату регистрации права продавца на жилье в Росреестре. Дата (регистрация) указана в Свидетельстве о праве собственности или в Выписке из ЕГРН.

В данных бумагах содержится строчка

«о чем в Едином государственном реестре прав (недвижимости) ДД.ММ.ГГГГ сделана запись № ….»

— это и есть искомая дата.

Далее может быть два варианта: Если дата регистрации ранее 1 января 2016 года, то налог с продажи жилья более 3 лет в собственности платить не нужно независимо от документа-основания. Если дата регистрации 01.01.2016 и позже, то нужно проверить основания приобретения жилья – по какому документу получена квартира.

Как заполнять 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру

Также файл сохраняется в «Личном кабинете», а затем посылается в ИФНС.Внимание! Помимо вышеперечисленных способов, есть ещё один вариант – через МФЦ (многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг «Мои документы»).Нужно заранее подготовить определённый пакет документов:

    паспорт; заявление, составленное по соответствующей форме; декларация 3-НДФЛ; документы, подтверждающие акт покупки недвижимости или осуществления выплат по ипотеке; документы, подтверждающие факт оплаты НДФЛ.

Ответ от сотрудников налоговой службы нужно ждать 3-4 месяца.Стоит озвучить максимально допустимый размер стоимости жилья, с которой государство возвращает компенсацию – это 2 млн. или 3 млн. руб. при приобретении за свободные денежные средства или в кредит.Получить имущественный возврат возможно двумя способами: Декларация подаётся за предыдущий год и выплачивается полностью.

Новая декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры


Если размер расходов на приобретение квартиры меньше возможной величины вычета, к возмещению заявляются фактические затраты. Вычетом могут воспользоваться налогоплательщики, то есть лица, получающие налогооблагаемые доходы и уплачивающие подоходный налог самостоятельно или через налогового агента.

Льгота доступна только собственникам приобретенного имущества. Подается декларация вместе с заявлением на вычет и документами, удостоверяющими право на применение льготы.

Возмещение осуществляется в пределах суммы налогооблагаемого годового дохода собственника жилья. Если этих средств для полного погашения положенного человеку вычета недостаточно, потребуется расчет декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры и в следующем году (то есть предоставление льготы будет произведено в течение нескольких лет, при этом декларации должны представляться налогоплательщиком до полного погашения возмещения). Составление

Инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры за 2020 год для налогового вычета – образец и бланк

Данная льгота подразумевает, что определенная часть дохода, полученного физлицом при продаже собственного жилья, законно освобождается от налогообложения.

Любой продавец жилплощади, который обладал ею менее установленного количества лет, обязан отразить доход от продажи в отчетной форме декларации 3-НДФЛ.

Такая обязанность существует у физлица независимо от того, есть право на налоговую льготу или нет.

Гражданин налогоплательщик, реализовавший собственную недвижимость стороннему субъекту, официально декларирует соответствующий доход для уплаты подоходного лога и обоснованно претендует на имущественный вычет.

Чтобы выполнить свою обязанность и получить предусмотренную компенсацию, физлицо составляет отчетность 3-НДФЛ и направляет её в местное подразделение ФНС с пакетом дополнительных документов (приложений). НДФЛ при продаже личной жилплощади взимается (удерживается) по ставке 13% с суммы вырученного дохода.

3-НДФЛ при продаже квартиры

При покупке и продаже недвижимости данные о доходах и имущественных вычетах по всем сделкам можно указать в одной декларации.Согласно НК РФ, физические лица при реализации имущества и получения денежной прибыли обязаны отчитываться в ФНС о размере полученного дохода и оплатить соответствующий налог.

Для граждан и резидентов, проживающих на территории России, не менее 183 дней подряд в течение одного года, размер налоговой ставки , для нерезидентов 30%.Для предоставления отчетности о проведенной сделке и полученном доходе налоговое законодательство, в частности НК РФ, устанавливает обязанность оформлять декларацию о доходах 3-НДФЛ. Подается документ в налоговый орган по месту регистрации, сделать это необходимо не позднее 30 апреля, следующего года после продажи недвижимости.Т.е., если налогоплательщик продал квартиру в 2020 г. и получил соответствующий доход, то декларация должна быть подана

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры и доли

Пример 1 Туманова Нина купила квартиру в 2015 году за 1 800 000 рублей.

Через 2 года она продала ее за 1 950 000 рублей и теперь обязана отчитаться перед ИФНС. Отчет можно сдать в бумажном виде — заполнив бланк, а также в электронном виде — воспользовавшись программой или онлайн-сервисом налоговой.

Бумажный бланк вы можете запросить в инспекции — его выдадут бесплатно.

Кроме того, можно скачать форму и распечатать нужные страницы. В декларации при продаже квартиры нужно заполнять листы:

    лист Д2; лист А; раздел 2; раздел 1; титульная страница.

Важно!

Убедитесь в актуальности формы 3-НДФЛ, которую собираетесь заполнить.

Образец и пример заполнения декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет при покупке квартиры

Если вы работали 2 последних года, а расходы появились 5 лет назад, то тоже вычет дается за 2 года.

За каждый год нужно использовать тот бланк, который был на то время принят. Как в 3-НДФЛ отразить продажу квартиры: Порядок листов в этом отчете составлен так, что приступать к заполнению нужно с последней страницы.

Если вы купили квартиру только год назад, то и вычет предоставляется только за последний год. При этом остаток вычета будет переноситься из года в год до полного исчерпания. Более того — если по расходам на объект вы не исчерпали весь максимум вычета, то можете дополучить его при будущих расходах. Пример 1 Данаев Альберт купил комнату за 1 200 000 рублей.
Его зарплата в год составляет 400 000 рублей.

За 3 года он использовал весь вычет: 1 200 000 / 400 000 = 3 года. По максимальный вычет составляет 2 000 000 рублей. Данаев может дополучить оставшиеся 800 000, если в будущем у него будут снова жилищные расходы.

Так, спустя несколько лет Данаев сделал капитальный ремонт в комнате на 300 000 и возместил их.

Оставшиеся 500 000 он компенсировал, когда купил еще одну комнату.

Важно! При использовании вычета за несколько лет, нужно заполнять отдельную декларацию за каждый календарный год.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже недвижимости

Работа в предыдущих версиях аналогична.

  • На первой вкладке указываем номер инспекции и ОКТМО. Остальные флажки уже стоят в нужных пунктах. Чтобы узнать недостающие сведения, опять возвращаемся на сайт ФНС. На этот раз, в раздел «Электронные сервисы» — «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

Сервис выдает код ИФНС и ОКТМО после того, как укажете адрес регистрации.

  • Первая вкладка готова.
  • Двигаемся вниз и переходим к Сведениям о декларанте.

    Здесь просто заполняем свои данные и указываем контактный телефон.

  • Идем дальше и заполняем вкладку «Доходы».

    В разделе «Источники выплат» кнопкой «+» добавляем новый источник.

    Здесь указываем имя и ИНН покупателя.